Список Документов Для Возврата Налога За Обучение Ребенка В Колледже

Как осуществить возврат НДФЛ за обучение

Чтобы получить возврат по НДФЛ, необходимо соответствовать определенным условиям, установленным действующим законом. Согласно нему налогоплательщик может рассчитывать на получение определенного процента налогового социального вычета из суммы, которая была уплачена:

  • заявление;
  • налоговая декларация, которая заполняется по форме 3-НДФЛ;
  • справка, выданная по форме 2-НДФЛ. Она подтверждает размер полученного дохода, а также сумму фактически уплаченного НДФЛ за определенный налоговый отчетный период;
  • договор на обучение, оформленный с конкретной образовательной организацией (копия). При его отсутствии нужно указать лицензию заведения в реквизитах;
  • лицензия, которая дает право на ведение образовательного процесса (копия). Вместо него можно предоставить устав учреждения;
  • платежные документы, которые будут подтверждением перечисления (внесения) конкретным налогоплательщиком средств за предоставленные образовательные услуги. Это могут быть квитанции, кассовые чеки, банковские выписки и т.д. Нужно предоставить только копии.

Иногда налоговый орган может потребовать справку, выданную в учреждении и подтверждающую факт обучения человека (при отсутствии соответствующего указания в договоре). Если НДФЛ оформляют родственники, тогда необходимо представить документ, подтверждающий родство.

  1. наличие соответствующим образом подтвержденных расходов на оплату обучения;
  2. период, за который происходят возмещения, составляет три года после внесения оплаты;
  3. наличие официального трудоустройства, а также получение заработка, из которого и происходит оплата НДФЛ;
  4. наличие свидетельства, подтверждающего регистрацию человека;
  5. наличие ИНН;
  6. наличие у образовательной организации государственной аккредитации, т.е. лицензии, позволяющей заниматься обучающим видом деятельности. Это условие в большей степени касается спортивных секций, ДЮСШ, курсов иностранных языков;
  7. все имеющиеся документы, выданные заведением, должны быть оформленными на лицо, которое подает заявление на вычет;
  8. обучение на очном отделении – для получения возмещения родственниками.
  • вычет не может превышать размер подоходного налога, который был уплачен;
  • возможен возврат не более 13% от суммы внесенной оплаты;
  • сумма возврата затрат на лечение, обучение, взносы в Пенсионный Фонд, а также дополнительные страховые взносы, осуществляющиеся на часть трудовой пенсии (накопительную) предоставляется в объеме фактически произведенных расходов.

Возврат налога за обучение ребенка в колледже

Оплачивая образование, можно компенсировать часть расходов. Для этого подается заявление в налоговую службу со всеми необходимыми справками. Обратиться могут как работающие учащиеся, так и родители несовершеннолетних. Как подать документы для налогового вычета за обучение?

Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:.

При оплате за обучение свое или родственников Вы имеете право получить от государства возмещение части средств путем оформления налогового вычета. Как получить налоговый вычет за обучение, кто имеет на него право, какие документы для этого нужны, как рассчитать сумму возмещения — ответы на эти и многие другие вопросы Вы найдете в нашей статье. Право на компенсацию части средств, уплаченных за обучение имеет гражданин России. При этом он должен быть плательщиком подоходного налога.

Наверняка не все знают, что законодательство Российской Федерации предусматривает возврат подоходного налога за учебу , и делается это довольно-таки просто. Если в семье двое детей, и оба они учатся на контрактной основе, родители вынуждены ежегодно выплачивать за их обучение довольно крупную сумму. Разумеется, это существенно отражается на бюджете семьи.

Но при этом вы должны иметь статус налогового резидента п. По общему правилу налоговыми резидентами признаются физлица, фактически находящиеся в РФ не менее календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев п. Данный социальный налоговый вычет могут получить физические лица, оплатившие пп. При оплате налогоплательщиком обучения иных лиц, в частности своего супруга, вычет налогоплательщику не предоставляется.

Инструкция по возврату НДФЛ за очное / заочное обучение ребенка

Каждый официально работающий гражданин РФ ежемесячно отдает 13% от своей зарплаты государству в виде НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Государство предоставляет возможность трудящемуся возместить часть этих денег в виде социальных вычетов по налогу. Один из них — за расходы на обучение. Порядок его предоставления регламентирован п. 2 ст. 219 НК.

Законодательство РФ предусматривает возможность вернуть часть денег, потраченных на обучение ребенка. В статье рассказывается о том, как это правильно возврат НДФЛ за обучение ребенка, какие необходимо оформить документы, какой порядок действий и размер выплаты.

  • Документ заполняется от руки печатными буквами либо на компьютере.
  • Суммы указываются в целых рублях.
  • Исправления и двусторонняя печать недопустимы.
  • Страницы, не содержащие данных, можно не печатать.
  • Внизу каждой страницы, кроме титульной, ставится подпись и дата оформления.
  • Сшивать листы не нужно.
  • На работе гражданин получает возмещение быстрее, т. к. не нужно ждать окончания года для подачи декларации.
  • Оформление вычета добавляет бухгалтеру организации лишнюю работу. Многие делают это с неохотой. В таких случаях, чтобы избежать споров и недовольства, проще обратиться в ИФНС.
  • Если платежи за учебу регулярные, лучше один раз сходить в налоговую и оформить вычет по итогам года, чем неоднократно посещать бухгалтерию с очередным уведомлением от ИФНС.
  • Оформление возмещения через работу требует больше действий от сотрудника, все равно дважды придется посетить ИФНС.
  • Если год закончился, а вычет, оформленный на работе, использован не полностью, остаток средств можно получить только через ИФНС. Придется вновь заниматься его оформлением и заполнять 3-НДФЛ.
  • Если по итогам года нужно подать 3-НДФЛ по иной причине (например, из-за продажи недвижимости), проще включить в нее и вычет на учебу и не тратить время на его оформление на работе.
  • Дошкольных структурах;
  • Школах;
  • Организациях дополнительного обучения для взрослых (курсы вождения, учебные центры, квалификационные курсы и т.д.);
  • Детских организациях дополнительного обучения (танцевальные, музыкальные, спортивные школы и т.д.).

Налоговый вычет за обучение

  • вузы — университеты, институты, академии;
  • средние специальные учебные заведения — колледжи, техникумы;
  • дошкольные учреждения — детские сады и дополнительные образовательные услуги в них;
  • учреждения дополнительного образования детей — кружки, секции, клубы по интересами и т. д.;
  • школы, дополнительные платные услуги по обучению в них;
  • курсы повышения квалификации, учреждения, организующие обучение и переквалификацию, автошколы, клубы по интересам и т. д.
  • За себя.
  • Возврат НДФЛ за обучение ребенка — за одного или нескольких детей (возраст детей не должен превышать 24 лет), являющихся студентами очного отделения.
  • За ребенка или детей, взятых под опеку (возраст детей не должен превышать 18 лет) и являющихся студентами очного отделения.
  • За ребенка, который в прошлом был под опекой налогоплательщика, но опека над которым была по каким-то причинам прекращена (возраст детей не должен превышать 24 лет). Ребенок должен учиться на очном отделении.
  • За брата или сестру, приходящихся полностью родными (и по матери, и по отцу) или родными только по одному из родителей (возраст человека не должен превышать 24 лет), являющихся студентами очного отделения.
  1. Паспорт заявителя плюс копия.
  2. Бумаги, подтверждающие оплату образовательного процесса, — договор на оказание возмездных услуг, чеки или квитки платежных ордеров. Копию договора необходимо заверить в организации, с которой он заключен.
  3. Копия лицензии образовательного учреждения. Ее также нужно заверить в администрации организации.
  4. Справка, подтверждающая размер начисленной заработной платы и размер уплаченного подоходного отчисления по форме 2-НДФЛ. Такую бумагу предоставят в бухгалтерии организации, в которой работает заявитель.
  5. Номер счета с реквизитами финансовой организации, куда налоговая служба должна будет перечислить средства. Для этого подойдет счет сберкнижки, счет в любом банке и даже счет, привязанный к обычной зарплатной карте.
Вас может заинтересовать ::  Сколько Стоит Кут Горячей Воды Ростов На Дону 2022

Если в районном или межрайонном отделении налоговой службы, где подаются документы, работа отлажена и клиентов обслуживает достаточное количество специалистов, то даже без предварительной записи ожидание в очереди составляет не более 10–15 минут. Этого времени вполне может хватить на заполнение заявления, если скачать бланк с сайта или заполнить его дома не удалось.

Когда все указанные выше бумаги и справки готовы, нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, распечатать ее, и можно отправляться подавать документы в налоговую. Записаться на прием лучше предварительно — через личный кабинет на сайте федеральной налоговой службы, по телефону территориального отдела УФНС, к которому относится адрес регистрации налогоплательщика, или через сайт Госуслуги. Также предварительно можно скачать с сайта УФНС России бланк заявления на возврат НДФЛ, чтобы заполнить его заранее.

Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения. Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  1. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
  2. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  3. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается. Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег.

Возможность получения налогового вычета за обучение доступна только для граждан России или её налоговых резидентов, имеющих постоянную регистрацию по месту своего проживания. С перечнем всех видов вычетов доступных на территории РФ для физических лиц можно ознакомиться .

Состав документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали: свое или родственника. Оставьте заявку на нашем сайте, и личный налоговый эксперт проверит ваши документы и заполнит декларацию 3-НДФЛ Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт.

Возврат налога за обучение в колледже

Анатолий — основной добытчик в семье. Когда его супруга Елена в 2022 г. решила получать высшее образование, он оплатил ей для начала 1 курс — 84 300 руб. Несмотря на то, что у супругов все доходы считаются общими, налоговый вычет при обучении в ВУЗе вправе оформить только Елена. Официальный доход девушки за 2022 г. — 67 200 руб. Только с этой суммы ей вернут НДФЛ — 8 736 руб.

Чтобы получить возврат налога на обучение, человек должен трудиться официально либо иметь другие источники доходов, облагаемых по ставке 13%. Дивиденды к таким источникам не относятся (согласно п. 5 ст. 1 закона от 24.11.2014 г. № 366-ФЗ), а вот если гражданин сдает квартиру или машину – то доход от этих операций учитывается в целях получения возврата налога.
Общая сумма денег, которые можно потратить на обучение, не ограничена. Но 13% вернут только тех затрат, которые не превысили 120 000 руб. за календарный год.

  • вы являетесь плательщиком НДФЛ;
  • вы оплачиваете собственное обучение в любой форме, либо образование брата, сестры или детей, не достигших 24 лет, либо опекаемого или подопечного до достижения им 24 лет в очной форме;
  • для оплаты обучения не использовались средства работодателя или материнского капитала;
  • вы имеете документы, подтверждающие расходы именно на образование, а не иные услуги;
  • образовательное учреждение имеет лицензию на предоставление образовательных услуг или иной документ, подтверждающий его статус;
  • вы не израсходовали лимит на все социальные налоговые вычеты – необходимо учитывать, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (120 тыс. руб. в год) (абз. 3 п. 2 ст. 219 НК РФ). Поэтому если за отчетный год налогоплательщик понес расходы на лечение в размере 100 тыс. руб. и подал декларацию с принятием их к вычету, то вычетом на обучение он может воспользоваться только в размере 20 тыс. руб.;
  • оплата обучения была произведена в течение трех лет, предшествовавших году подачи декларации.

Налоговый орган в течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов проводит камеральную проверку, по окончании которой направит вам сообщение о принятом решении, в том числе об отказе в возврате излишне уплаченного налога (п. 9 ст. 78, п. п. 1, 2 ст. 88 НК РФ).

  • 3-НДФЛ – скачать бланк декларации для возврата подоходного налога за обучение можно на нашем сайте;
  • 2-НДФЛ от всех работодателей – чтобы подтвердить суммы НДФЛ, которые перечислил за вас в бюджет работодатель;
  • паспорт;
  • документы, подтверждающие родство с членом семьи, за обучение которого вы платили – свидетельство о рождении, а также справка из образовательного учреждения с указанием формы обучения;
  • заявление на возврат налога на обучение;
  • заверенная руководством образовательного учреждения копия лицензии;
  • документы, подтверждающие оплату образовательных услуг.
  1. копия свидетельства о рождении ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)
  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
  6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
  7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.
Вас может заинтересовать ::  Сокращение Информационного Пункта На Почте 2022

Возврат Налога За Обучение Ребенка 2022 Документы

Декларация для получения налоговых вычетов без декларирования доходов, с которых необходимо удержать подоходный налог (например, у налогоплательщика нет иных доходов (сдача жилья в внаем, продажа квартиры, которая была в собственности меньше установленного законом минимального срока, и т.п.)), подается в любое время в течение года.

  • в вузе (университете, институте, академии);
  • в колледжах, профессиональных училищах, техникумах;
  • в школах (в том числе в форме экстерната);
  • в детских садах (вычет можно заявить именно по плате за обучение);
  • в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, на курсах повышения квалификации, автошколах, курсах изучения иностранных языков и т.п.);
  • в учреждениях дополнительного образования детей (например, в школах искусств, музыкальных школах, спортивных школах, хоккейных, футбольных клубах, школах бальных танцев, развивающих центрах, подготовительных группах, кружках, секциях и т.п.);
  • у индивидуального предпринимателя, который оказывает услуги по репетиторству, у логопеда.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2022 году вы готовите вычет за обучение за 2022 год, 2-НДФЛ должна быть за 2022 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Если вы оплачиваете обучение за себя или своих близких родственников и при этом официально трудоустроены, то вправе претендовать на налоговый вычет. Так происходит, потому что вы уплачиваете налог со своей зарплаты и государство может вернуть вам часть этого налога.

Если оплатить всю сумму полностью, то получится вернуть только 13% от установленного лимита 120 тыс. руб., то есть 15, 6 тыс. руб. Если оплату разделить на два платежа, то вернуть уже можно по 13% от 90 тыс. руб. два раза по 11, 7 тыс. руб., что составит уже 23, 4 тыс. руб. в 2022 году.

Список требуемых документов для вычета за обучение

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (Оригинал. Ее делаем Вам мы.). В налоговую подается оригинал в 2 экземплярах. Один Вы сдаете в налоговую, на втором Вам ставят отметку о приеме документов.
  2. Паспорт ( Копия двух первых страниц паспорта). Оригинал паспорта потребуется, когда будете подавать документы в налоговую.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (Оригинал). Данную справку Вы получаете у Вашего работодателя.
  4. Договор с учебный заведением (Копия), в котором указана стоимость обучения. В случае, если было увеличение стоимости обучения, то от требуется также предоставить подтверждающее документы данного изменения.
  5. Лицензия учебного заведения , подтверждающая его статус (Копия) . Ее, как правило можно скачать с официального сайта учебного заведения.
  6. Платежные документы , подтверждающие факт оплаты (Копия). За каждый год на отдельном листе.
  7. ИНН . (Копия)
  1. Свидетельство о рождении ребенка (Копия);
  2. Справка из образовательного учреждения (Оригинал). Требуется в случае, если в договоре не прописана информация, что ребенок обучается на очной форме обучения.
  3. Свидетельство о браке (Копия). Требуется в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой.
    1. Собственное свидетельство о рождении (Копия);
    1. Свидетельство о рождении брата/сестры (Копия);
  1. Справка из образовательного учреждения (Оригинал). Требуется в случае, если в договоре не прописана информация, что ребенок обучается на очной форме обучения.

В 2022 году отец заплатил за обучение сына в колледже 60000 руб. сразу за два года вперед. Т.к. в законе установлен лимит налогового вычета за обучение ребенка 50000 руб. в год, то родитель сможет вернуть только 6500 руб. Если бы учеба была оплачена в течение двух лет по 30000 руб. (например, в 2022 году 30000 руб., в 2022 году 30000 руб.), то возврат налога составил бы 7800 руб.

Для возмещения расходов на учебу сына или дочери, Вам необходимо подать документы для возврата 13 процентов за обучение ребенка. Но перед этим Вы выбираете способ, как вернуть деньги за обучение ребенка. Законом предусмотрено 2 варианта получения возмещения. Итак, Вы можете:

Как было сказано выше, размер налогового вычета за обучение ребенка составляет 50000 руб. на каждого ребенка. Какую сумму можно вернуть за учебу двух детей? Размер налогового вычета за обучение двух детей составляет соответственно 100000 руб. (по 50000 руб. на каждого ребенка).

На налоговый вычет за обучение распространяются общие требования для получения налоговых вычетов. Отдельно следует отметить, что возврат 13% от суммы расходов на обучение можно получить только в том случае, если у образовательного учреждения есть соответствующая лицензия или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения (абз. 3 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 30 декабря 2011 г. № 03-04-05/9-1133). Отметим, что форма обучения для получения вычета значения не имеет (письмо ФНС России от 7 февраля 2013 г. № ЕД-3-3/402@).

  • учебу ребенка оплатили родители, что подтверждается платежными документами. В этом случае родитель имеет право получить налоговый вычет на обучение детей (Письмо Минфина от 24.08.2022 №03-04-05/48662);
  • учебу оплатил сам ребенок. В данном случае налоговая инспекция вправе отказать родителям в получении вычета по НДФЛ на обучение ребенка (Письмо Минфина от 18.06.2010 N 03-04-05/7-338).

Возврат подоходного налога за обучение ребенка какие документы нужны

  1. Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на очном отделении. Предоставьте оригинал.
  2. Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
  3. Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.
  • в детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  • в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

  1. соответствующей записью в договоре с образовательным учреждением (такая запись содержится почти во всех договорах об оказании образовательных услуг);
  2. справкой, которую выдает образовательное учреждение (в случае отсутствия записи о форме обучения в договоре).
  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.
Вас может заинтересовать ::  Могут Ли Забрать Квартиру За Долги Супруга Как Совместно Нажитое Иммущество Если Это Единственное Жилье

При этом Налоговый кодекс не ограничивает возможность реализации права выбора образовательного учреждения только российскими образовательными учреждениями. 50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения . Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений определены . При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе:

  • собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  • обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  • обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  • обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  • в детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  • в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии). Платежные документы должны быть оформлены на налогоплательщика, а не на лицо, за которое производилась оплата обучения.

Как получить налоговый вычет за обучение — оформление

  • за свое собственное обучение;
  • за очное обучения своего ребенка в возрасте до 24 лет;
  • за очное обучение брата/сестры в возрасте до 24 лет;
  • за очное обучение опекаемого младше 18 лет;
  • за очное обучение бывшего опекаемого в возрасте до 24 лет;
  • платные детские сады;
  • платные школы;
  • различные учреждения дополнительного образования детей (музыкальные, детско-юношеские спортивные школы, школы искусств и т.п.);
  • институты и университеты;
  • курсы повышения квалификации для взрослых, учебные центры службы занятости;
  • автошколы, курсы иностранных языков и так далее.
  1. Паспорт;
  2. Налоговая декларация 3-НДФЛ;
  3. Справка 2-НДФЛ;
  4. Документы, подтверждающие оплату обучения, например чек или квитанция (их можно восстановить в банке или в бухгалтерии учебного заведения);
  5. Договор с образовательным учреждением;
  6. Свидетельство о рождении ребёнка или документы, подтверждающие опекунство или родство с братом или сестрой;
  7. Копия лицензии учебного заведения;
  8. Заявление о возврате средств;
  9. Заявление по специальной форме.

Отец оплатил обучение двоих детей в школе программирования и на курсах иностранного языка — по 40 000 рублей за год на каждого ребенка. Зарплата папы — 60 000 рублей в месяц. В год с учетом стандартного вычета на детей у него удерживают НДФЛ в размере 91 780 рублей.

В следующем году отец подаст налоговую декларацию и укажет в ней вычет на обучение двоих детей — всего 80 000 рублей. Получится, что НДФЛ за год составит не 91 780 рублей, а 81 380 рублей. Переплата составит 10 400 рублей. Мужчине ее вернут на банковский счет.

  • Паспорт гражданина РФ.
  • Договор на оказание образовательных услуг.
  • Заверенную копию лицензии учебного заведения.
  • Справка о форме обучения.
  • Квитанции об оплате или выписка из банка.
  • Справка по форме 2-НДФЛ.
  • Свидетельство о рождении, о браке или иные документы подтверждающие родство, при условии, что вы платите за их обучение.

В понятие ВУЗ входит любое учебное заведение, имеющее лицензию на соответствующую деятельность. Студент может обучаться по очной, заочной формам обучения, находиться в интернатуре или на повышении квалификации. Возврат осуществляется вне зависимости от статуса заведения: училище, колледж, техникум, университет, академия, институт.

После сбора документов необходимо заполнить декларацию физического лица (3-НДФЛ). Сделать это можно самостоятельно, пользуясь бесплатно методичкой по заполнению, или скачав с сайта ФНС бесплатную программу для заполнения, либо обратиться в службу оказания платных услуг.

Налоговый кодекс РФ гласит: граждане, оплачивающие собственное обучение или обучение своих детей и других близких родственников (сестер, братьев), могут рассчитывать на возмещение части издержек, путем возврата уплаченного ранее в бюджет подоходного налога. Таким образом, возврат осуществляется в сумме 13% от уплаченной, но не превышающей 50 тыс. руб.

Вместе с документами и декларацией подается заявление на перечисление излишне уплаченной в бюджет суммы. Камеральная проверка проходит в течение 30 дней, после чего средства перечисляются на указанный счет. Происходит это не позднее 3-х месяцев с момента подачи заявления.

Возврат Налога За Обучение Ребенка 2022 Документы

Льготу могут получить оба родителя, поэтому перечисленные суммы, в большинстве случаев, необходимо умножать на 2. Также двойную компенсацию может оформить родитель, если второй письменно откажется от данного права. Дети, рожденные в новом браке или вне его, будут учитываться в расчетах льготы в установленной хронологии для каждого родителя.

Если налогоплательщик в 2022 году оплатил образовательные услуги собственными деньгами, с которых удержан подоходный налог, то в 2022 году он вправе вернуть этот НДФЛ в сумме, не превышающей 13 процентов от социального налогового вычета — для возврата налога необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и подать в ФНС в любое время в 2022 году.

Сначала указывается размер налога и удержанного дохода за отчетный 2022 год. Далее рассчитывается размер социального вычета по расходам на обучение. Следующим шагом рассчитывается НДФЛ к возврату в разделе 2, после чего итоговая сумма переносится в Раздел 1.
Совершить налоговый возврат за оплату образования ребенка или брата/сестры можно, если член семьи не старше 24 лет.

Сроки обращения в ФНС для возврата налога за 2022 год ограничены 2022 годом, при этом не имеет значение, в каком именно месяце будет подана декларация. Если в 2022 году гражданин не обратиться в ФНС за социальным вычетом, то в 2022 году за 2022 году он уже вернуть средства не сможет.

Налоговый вычет оформляется по месту работы. Обязательно потребуется свидетельство о рождении, поскольку при расчете суммы компенсации учитывается хронология появления детей. Получить льготу можно и через ФНС. Заявление подается в начале года за прошлый отчетный период. Сумма высчитывается за все месяцы сразу, т.е. в 2022 г. можно оформить вычет на детей за 2022 г.

Adblock
detector